（一）预算安排的指导思想

2024 年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，把“威海要向精致城市方向发展”作为总目标总方向总遵循，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹高质量发展和高水平安全，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，更加精准有效推动高质量发展；加强资金统筹，盘活存量资源，优化支出结构，突出绩效导向，形财政保障合力；党政机关带头过紧日子，严控一般性支出，优先满足基层“三保”、民生发展资金需求；深化财税体制改革，不断健全现代预算制度，加强财政承受能力评估，全力防范化解风险，为我市积极融入全省绿色低碳高质量发展先行区建设，全力打造共同富裕先行区，不断开创“精致城市·幸福威海”建设新局面，争当新时代社会主义现代化强省建设排头兵提供有力保障。

（二）2024 年一般公共预算安排意见。

1. 全市一般公共预算情况。2024 年，全市一般公共预算收入安排 2492559 万元，增长5%。一般公共预算收入，加地方政府一般债务转贷收入、返还性 收入、转移支付收入和上年结转收入等3863444 万元，收入共计6356003 万元。全市一般公共预算支出安排 4290470 万元，下降0.3%。一般公共预算支出，加地方政府一般债务还本支出、上解省级支出和结转下年支出等 2065533 万元，支出共计 6356003 万元。1. 市本级一般公共预算情况。2024 年，市本级当年财力安排的支出为 867000 万元，其中： 人员类和运转类项目支出 392678 万元，占 45%；特定目标类项目支出 466022 万元，占 54%；总预备费 8300 万元，占 1%。

主要项目支出安排如下：──偿还政府债务方面，共安排 33764 万元。主要包括：地方政府一般债券本息、发行费和登记服务费 17580 万元，龙山湖棚改项目本息 8000 万元，偿还国际组织贷款本息等其他支出8184 万元。

──支持“三农”发展方面，共安排 53385 万元。主要包括：乡村振兴重大专项资金 51320 万元，农业农村事务资金 1865 万元，农村综合改革发展资金 200 万元。

──支持科技、人才方面，共安排 27465 万元。主要包括：人才工作专项资金 14000 万元，落实科技合作协议资金 7100 万元，支持企业创新发展项目资金 6000 万元，科普工作专项经费等其他支出 365 万元。

──支持产业发展方面，共安排 68636 万元。主要包括：区域发展补助资金 21000 万元，支持先进制造业强市建设专项资金6000 万元，商务发展资金 4070 万元，发展和改革专项资金 2100万元，财源建设补助资金等其他资金 35466 万元。

──支持文化教育体育发展方面，共安排 31144 万元。主要包括：教育发展资金 12029 万元，职业学院生均经费 6600 万元，海洋职业学院生均经费 4500 万元，宣传文化旅游发展资金 3235万元，广播电视台补助资金 2200 万元，日报社专项扶持资金等其他支出 2580 万元。

──支持社会保障、卫生和民政方面，共安排 104170 万元。主要包括：人力资源和就业专项资金 56807 万元，卫生健康事业专项资金 17796 万元，医疗保障专项资金 16705 万元，民政专项资金 5901 万元，退役军人安置专项资金等其他支出 6961 万元。

──支持生态环境方面，共安排 3011 万元。主要包括：海洋强市工作经费 905 万元，环保工作经费 871 万元，林业工作经费 785 万元，气象服务专项资金 450 万元。

──支持公共服务提升方面，共安排 101135 万元。主要包括：公共安全支出 54301 万元，机关后勤保障经费 11325 万元，组织工作经费 2001 万元，应急专项资金 1474 万元，口岸事务业务补助 1340 万元，监狱工作经费 1248 万元，法院、检察院、司法等其他项目 29446 万元。

──其他支出方面，共安排 43312 万元。主要包括：对口支援和东西部协作资金 14000 万元，新型智慧城市建设经费 12000万元，消防支队经费补助及装备购置 4662 万元，交通、规划等其他支出 12650 万元。

2024 年，市本级一般公共预算收支平衡情况是：市本级当年一般公共预算收入安排 139400 万元，加地方政府一般债务转贷收入、返还性收入、转移支付收入、各区市上解收入和上年结 转收入等 2948873 万元，收入共计 3088273 万元。市本级当年一般公共预算支出安排 825720 万元，加地方政府一般债务还本支出、返还性支出、上解省级支出、补助各区市支出、结转下年支 出等 2262553 万元，支出共计 3088273 万元。

（三）2024 年政府性基金预算安排意见。

1. 全市政府性基金预算情况。

2024 年，全市政府性基金预算收入安排 2638086 万元，加地方政府专项债务转贷收入、上级补助收入和上年结转收入等1746923 万元，收入共计 4385009 万元。全市政府性基金预算支出安排 2830656 万元，加    地方政府专项债务还本支出、上解省级支出和结转下年支出 1554353 万元，支出共计 4385009 万元。

2. 市本级政府性基金预算情况。

2024 年，市本级当年财力安排的支出为 204758 万元，均为项目支出。主要包括：专项债券本息、发行费 76328 万元，精致城市建设支出 14360 万元，农业农村支出 12150 万元，山东威海军民合用机场民用部分  迁建工程 6000 万元，其他基础设施建设项目支出 95920 万元。

2024 年，市本级政府性基金预算收支平衡情况是：市本级政府性基金预算收入安排 541200 万元，加地方政府专项债务转贷收入、上级补助收入和上年结转收入等 1739934 万元，收入共计 2281134 万元。市本级政府性基金预算支出安排 278984 万元， 加地方政府专项债务还本支出、补助各区市支出和结转下年支出等 2002150 万元，支出共计 2281134 万元。

（四）2024 年社会保险基金预算安排意见。

2024 年，全市社会保险基金预算（包括机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本 医疗保险，下同）收入安排 1227519 万元，支出安排 1161890万元；当年收支结余 65629 万元，年末滚存结余 1084145 万元。2024 年，市本级社会保险基金预算收入安排 938516 万元，支出安排 877669 万元；当年收支结余 60847 万元，年末滚存结余 1045408 万元。

（五）2024 年地方政府债务情况。

1.2024 年新增专项债务限额情况。

按照“资金跟着项目走”的原则，结合重大建设项目投资需 求和财力状况，全市预计新增专项债务限额 92 亿元。其中：市本级留用 10 亿元，拟用于威海综合保税区智能制造产业园项目、新兴冷链仓储中心项目、威海综合保税区国际智造创新园等项目。

2.2024 年威海市和市本级政府债务收支计划情况。2024 年，全市政府债务转贷收入预计安排 191.22 亿元。其中，发行再融资债券转贷收入 99.22 亿元。全市政府债务支出预计安排 201.84 亿元。其中，到期债务还本支出 109.84 亿元。按照上述安排，以 2023 年末全市政府债务余额为基数，加上 2024年政府债务转贷收入，减去 2024 年债务还本支出后，预计 2024 年末全市政府债务余额为 1093.46 亿元。此外，2024 年全市预  算需安排债务利息及发行费支出 33.83 亿元。

2024 年，市本级政府债务转贷收入预计安排 191.22 亿元。其中，发行再融资债券转贷收入 99.22 亿元。市本级政府债务支出预计安排 195.61 亿元。其中：新增债券转贷区市 82 亿元，再融资债券转贷区市 94.14 亿元，市本级债务还本支出 9.47 亿元。按照上述安排后，预计 2024 年末市本级政府债务余额 153.4 亿元。此外，2024 年市本级预算需安排债务利息及发行费支出 5.06亿元。

以上全市财政收支计划是预期性的，待各级预算经同级人大批准后，我们将及时汇总，报市人大常委会备案。

（六）2024 年威海火炬高技术产业开发区、威海经济技术开发区和威海临港经济技术开发区一般公共预算安排。2024 年，威海火炬高技术产业开发区一般公共预算收入安排 323648 万元，增长 7%；一般公共预算支出安排 264847 万元，下降 13%。威海经济技术开发区一般公共预算收入安排 247088 万元，增长 7%；一般公共预算支出安排 196104 万元，下降 17.9%。威海临港经济技术开发区一般公共预算收入安排 105127 万元，增长 8%；一般公共预算支出安排 99266 万元，下降 23%。

2024 年具体收支预算安排，见威海火炬高技术产业开发区、威海经济技术开发区和威海临港经济技术开发区报告。

三、努力完成 2024 年财政改革与预算执行任务

（一）聚焦财源建设，增强财政保障能力。把持续推进财源建设作为重要任务，主动应对收支矛盾，积极实施开源节流， 增强上级政策和市委重大决策部署落实保障能力。一是广开财源。充分发挥财税政策作用，巩固传统财源基础，加强新兴财源引育，以效益评估为依据优化资金、资源配置。强化财税协同共治，进一步加强重点税源、重点行业、重点环节税收管控， 确保经济发展成果有效转化为财税收入。挖掘非税收入增收潜力，调整城市基础设施配套费征收办法，深挖土地、矿产、海域等方面的增收潜力，多渠道增加可用财力。通过考核引导、奖励激励，加大对上争取力度，汇聚支持发展合力。二是聚合资源。坚持“应盘活尽盘活”，将行政事业单位闲置、低效运转的房屋、土地、车辆、办公设备等资产全部纳入盘活范围， 探索以市场化手段实施盘活运营，最大限度发挥资产资源效益。 支持加强对大数据资源的开发，培育数字产业，提高政府治理

能力和治理水平。三是节支增效。坚持党政机关过紧日子，严 格控制一般性支出，做到“三公”经费“零增长”，公务用车 “零新增”，办公用房“非危不修”，编外人员和政府购买服 务经费“只减不增”，重大活动事项“从严管控”，大幅压减 非急需非刚性支出，把节支举措落实到资产配置、购买服务、 项目管理、会议活动等各方面，让艰苦创业、勤俭办事成为共 识。

（二）聚焦高质量发展，更好发挥政策作用。树牢大抓经济的鲜明导向，全力抓好“1+N”政策体系落实，发挥好财政逆周期调节作用，提高发展质量和效益。一是强化创新驱动和人才支持。坚持以科技创新推动产业创新，落实好科技投入保障责任，支持创新平台体系建设、产学研协同创新，加强对科技型中小企业的普惠政策供给。强化财政金融助力，发挥好科技支行、拨投贷保、成果贷等政策作用，引导带动更多社会资本助力科技创新。进一步加大人才工作专项资金保障力度，升级实施“新时代英才工程”，聚焦人才“引育用留”四大环节，为人才创业兴业打造优良政策环境。二是助力产业发展和转型升级。落实产业强市战略，大力推动先进制造业和数字经济发展，综合运用奖补、贴息、基金投资、股权投资等财政金融工具，构建全方位政策支持体系。抓好新一轮企业冲击新目标、工业企业冲击百亿新目标、鼓励企业升规纳统等政策落实，强化龙头企业引领，加快企业梯度培育。多渠道筹集资金，助推特色产业园区完善功能、聚集资源、高效运营，打造产业发展优良载体。三是促进营商环境优化和市场主体培育。落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展，密切跟踪实施效果，确保经营主体应知尽知、应享尽享；继续规范非税收入管理，坚决防止乱收费、乱罚款、乱摊派，提高财政收入质量。保障实施推进民营经济高质量发展六大专项行动， 落实财政专项支持政策，增强民营经济发展活力。发挥好政府采购政策功能，落实中小企业份额预留和评审优惠措施，组织开展政府采购专项整治行动，保证企业公平公正参与政府采购。 四是保障城乡统筹发展和重大项目实施。加强精致城市建设资金保障，支持完善旅游配套设施，提高城市服务能力；推动城市有机更新，实施社区环境焕新、精致空间塑造等特色行动， 支持解决好停车、老旧小区改造、保障房建设等群众关心的突出问题。坚持把农业农村作为财政优先保障领域，大力支持高标准农田建设、农业特色产业发展、农村人居环境整治、乡村公益性岗位开发等，更好助力农业产业发展、农村环境改善、农民致富增收；稳步推进财政金融协同支农试点，优化政策、扩大范围，引导更多金融、社会资本助力乡村全面振兴。强化重大项目资金保障，为机场迁建、环山快速路二期等重大项目建设提供资金支持；充分发挥政府债券补短板、促投资、增后劲的作用，继续做好新增政府专项债券项目储备和资金争取工 作，用好专项债券用作资本金政策，撬动社会资本投入，加快 推动项目建设、形成有效投资。

（三）聚焦民生保障，优化公共资源配置。贯彻以人民为中心的发展思想，确保民生支出占比稳定在 80%左右，兜住、兜准、兜牢民生底线，加快建设共同富裕先行区。突出就业优先导向，推动就业创业资金整合，稳步推进公共就业服务能力提升示范项目实施，统筹运用税费减免、社保补贴、贷款贴息等政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。加强重点人群兜底保障，支持健全完善社会保障体系，进一步提高城乡低保对象、特困人员、孤困儿童、困难残疾人等困难群众的救助保障标准，保证困难群众生活逐步改善。推动健康威海建设， 将居民医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准分别提高至每人每年 670 元和 94 元，持续推进国家中医药综合改革试验区建设，大力支持基层公共卫生服务能力提升，更好保障群众健康、满足就医需求。支持高质量教育体系建设，完善财政教育投入持续增长的长效机制，加大各阶段优质教育资源供给，保障教育重点项目实施，改善办学条件、提高办学质量。促进养老事业发展，进一步提高居民养老保险财政补助标准，保障城市社区食堂、农村老年餐桌建设运营，支持构建居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系。推进生态文明建设，落实并用好各项生态环境财政政策，支持打好蓝天、碧水、净 土保卫战，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，加快建设绿色 低碳高质量发展先行区。提升城市文化魅力，继续支持开展文 旅惠民消费季活动，推动文化和旅游高水平融合发展，实施好 文化惠民工程，建设完善公共文化设施网络，不断提高群众文 化生活满意度。

（四）聚焦财税改革，推动工作提质增效。围绕健全现代 预算制度的总体要求，深化改革、创新管理，推进财政治理法 治化、科学化、标准化，提高财政资源配置效率、财政政策效 能和资金使用效益。一是深化预算管理改革。强化全口径预算 统筹调配，推动存量资金与增量资金、本级资金与上级转移支 付、预算资金与债券资金统筹安排，加强部门项目资金的统筹 调剂，稳步实施零基预算改革，加快支出标准体系建设，着力 构建预算编制科学合理、预算执行规范有序、政策运用精准高 效、资金资产充分统筹的预算管理机制。继续推进预算管理一 体化系统建设，优化预算管理流程，实施预算项目全生命周期 管理。二是持续推进预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融 入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后预算绩效 管理闭环。继续深化成本预算绩效管理改革，坚持成本与效益 并重，对市直部门成本绩效目标进行全覆盖审核，并与部门预 算安排紧密衔接。探索对地热等资源性收入开展预算收入绩效评价，为加强征管、增加收入提供准确依据。对重大项目和新增支出全部开展事前绩效评价，确保资金用在刀刃上。三是全面加强财会监督。落实中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》及我省实施方案要求，制定完善我市措施方案和配套办法，将财会监督和预算管理一体推进， 加强重大专项、政府投资项目、政府债务风险、财税政策落实、 财经纪律执行等重点领域监督，深化与人大监督、民主监督、纪检监察、审计监督的协同联动，确保财政资金安全规范有效使用。

（五）聚焦风险防控，守牢守好安全底线。增强安全意识， 树牢底线思维，有效防范化解财政运行中的风险隐患，确保财政行稳致远。一是兜牢基层“三保”底线。严格落实基层“三保”保障范围和执行标准，足额编制“三保”支出预算，不留缺口。强化财政直达资金管理，确保各项惠企惠民政策精准落实到位。加强区市“三保”支出预算审核、动态监测、风险预警，坚决防止其他领域风险向“三保”传导。坚持财力下沉基层，优化调整区市财政困难系数，加大对财力薄弱区市的转移支付力度，最大限度均衡财力配置、缩小区域差异、保障平稳运转。二是有效防控地方政府债务风险。多措并举筹集资金， 继续做好存量债务化解工作，严格新增举债融资管控，强化总量控制和审批管理。对新增债券资金实施穿透式监测和全过程绩效管理，提高使用效益，防止闲置浪费。完善常态化债务监 测和风险预警机制，建立风险隔离“防火墙”，守牢不发生系 统性风险的底线。